Principais Indicadores(1)
| | Milhões de euros |
| | 31 dez. 24 | 31 dez. 23 (reexpresso 2) | Var. 24/23 |
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Balanço | | | |
| Ativo total | 102.144 | 94.371 | 8,2 % |
| Situação líquida | 8.193 | 7.290 | 12,4 % |
| Crédito a Clientes (líquido) | 55.707 | 55.218 | 0,9 % |
| Recursos totais de Clientes | 102.938 | 95.328 | 8,0 % |
| Recursos de Clientes de balanço | 85.334 | 79.215 | 7,7 % |
| Depósitos e outros recursos de Clientes | 84.042 | 77.928 | 7,8 % |
| Crédito a Clientes (líq.) / Depósitos e outros recursos de Clientes (3) | 66,3 % | 70,9 % | |
| Crédito a Clientes (líq.) / Recursos de Clientes de balanço | 65,3 % | 69,7 % | |
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Resultados | | | |
| Margem financeira | 2.830,9 | 2.825,7 | 0,2 % |
| Produto bancário | 3.574,6 | 3.769,7 | (5,2 %) |
| Custos operacionais | 1.307,2 | 1.162,6 | 12,4 % |
| Custos operacionais excluindo itens específicos (4) | 1.294,6 | 1.147,3 | 12,8 % |
| Resultados de modificações | (68,5) | (19,4) | <-200% |
| Imparidade do crédito (líq. de recuperações) | 182,4 | 240,0 | (24,0 %) |
| Outras imparidades e provisões | 675,1 | 859,8 | (21,5 %) |
| Impostos sobre lucros | 341,3 | 537,4 | (36,5 %) |
| Resultado líquido | 906,4 | 856,0 | 5,9 % |
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Rendibilidade e Eficiência | | | |
Produto bancário / Ativo líquido médio (3) | 3,6 % | 4,1 % | |
| Rendibilidade do ativo médio (ROA) | 1,0 % | 1,0 % | |
| Resultado antes de impostos e interesses que não controlam / Ativo líquido médio (3) | 1,4 % | 1,6 % | |
| Rendibilidade dos capitais próprios médios (ROE) | 13,8 % | 15,3 % | |
| Rendibilidade dos capitais próprios tangíveis (ROTE) | 14,4 % | 15,9 % | |
| Resultado antes de impostos e interesses que não controlam / Capitais próprios médios (3) | 18,2 % | 23,8 % | |
| Taxa de margem financeira | 3,04 % | 3,36 % | |
| Rácio de eficiência core(3) (4) | 35,6 % | 31,9 % | |
| Rácio de eficiência (3) | 36,6 % | 30,8 % | |
| Rácio de eficiência (3)(4) | 36,2 % | 31,6 % | |
| Rácio de eficiência (atividade em Portugal) (3)(4) | 33,7 % | 29,5 % | |
| Custos com o pessoal / Produto bancário (3)(4) | 19,8 % | 17,0 % | |
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Qualidade do crédito | | | |
| Custo do risco (líq. recuperações, em p.b.)(5) | 32 | 42 | |
| Non-Performing Exposures (crédito) / Crédito a Clientes | 3,2 % | 3,4 % | |
| Imparidade do crédito (balanço) / NPE (crédito) | 82,0 % | 81,8 % | |
| Crédito reestruturado / Crédito a Clientes | 2,7 % | 3,0 % | |
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Liquidez | | | |
| Liquidity Coverage Ratio (LCR) | 342 % | 276 % | |
| Net Stable Funding Ratio (NSFR) | 181 % | 167 % | |
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Capital(6) | | | |
| Rácio common equity tier I phased-in | 16,4 % | 15,5 % | |
| Rácio common equity tier I fully implemented | 16,3 % | 15,4 % | |
| Rácio total fully implemented | 20,6 % | 19,9 % | |
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Sucursais | | | |
| Atividade em Portugal | 398 | 399 | (0,3 %) |
| Atividade internacional | 801 | 807 | (0,7 %) |
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Colaboradores | | | |
| Atividade em Portugal | 6.203 | 6.242 | (0,6 %) |
| Atividade internacional(7) | 9.461 | 9.446 | 0,2 % |
(1) Alguns indicadores são apresentados segundo os critérios de gestão do Grupo, cujos conceitos se encontram descritos e detalhados no glossário.
(2) Em 1 de janeiro de 2023, a Millenniumbcp Ageas Grupo Segurador, S.G.P.S., S.A. (Mbcp Ageas), entidade detida pelo Grupo em 49,9% e consolidada pelo método da equivalência patrimonial, fez a adoção simultânea da IFRS9 – Instrumentos financeiros e da IFRS17 – Contratos de seguro. Durante o primeiro semestre de 2024, a Mbcp Ageas procedeu à revisão dos ajustamentos de transição relativos à adoção daquelas normas, da qual resultou uma redução do valor da participação em 9,1 milhões de euros por contrapartida de reservas.
Em 2024, as participações nas entidades Lusofundo - Fundo de Investimento Imobiliário Fechado, Fundo Especial de Investimento Imobiliário Fechado Eurofundo e Nexponor - Sociedade de Investimento Coletivo Imobiliário Fechado, S.A. foram reclassificadas de "Ativos financeiros ao justo valor através de resultados" para "Investimentos em associadas". Consequentemente, o saldo destas rubricas foi reexpresso em conformidade com referência ao final de 2023, no montante de 34 milhões de euros. Adicionalmente, o investimento na TIICC S.A.R.L., anteriormente reconhecido na rubrica "Ativos financeiros ao justo valor através de outro rendimento integral", foi também reclassificado para a rubrica "Investimentos em associadas" (4 mil euros no final de 2023). Estas reclassificações contabilísticas conduziram também à reclassificação dos respetivos resultados, de resultados em operações financeiras para resultados por equivalência patrimonial (1,6 milhões de euros em 2023).
Na sequência da alteração dos critérios de contabilização dos recursos fora de balanço, por parte da subsidiária polaca em 2024, procedeu-se à reexpressão dos respetivos saldos tendo resultado um aumento de 33 milhões de euros com referência ao final de 2023.
(3) De acordo com a Instrução do Banco de Portugal n.º 16/2004, na versão vigente.
(4) Exclui o impacto dos itens específicos: impacto negativo de 12,6 milhões de euros em 2024 e impacto positivo de 123,9 milhões de euros em 2023. Em 2024, os itens específicos reconhecidos em custos com o pessoal na atividade em Portugal incluem: (i) custos com saídas de colaboradores, nomeadamente, com indemnizações e reformas antecipadas; (ii) proveitos reconhecidos após celebração de acordos relacionados com responsabilidades com ex-administradores do Banco e (iii) uma reversão de custos com financiamento de crédito à habitação a ex-colaboradores. Em 2023, os itens específicos incluem: proveitos no montante de 139,1 milhões de euros, reconhecidos na atividade internacional, associados à venda de 80% das ações da Millennium Financial Services sp. z o.o. (127,9 milhões de euros reconhecidos em resultados em operações financeiras e 11,2 milhões de euros em outros proveitos de exploração líquidos) e custos de 15,3 milhões de euros reconhecidos em custos com o pessoal na atividade em Portugal [(i) custos relacionados com a compensação pelo ajuste temporário da remuneração entre 2014 e 2017, através da distribuição de parte dos resultados obtidos em 2022 pelos colaboradores do Banco; (ii) custos com saídas de colaboradores, nomeadamente, com reformas antecipadas; (iii) custos com financiamento de crédito à habitação a ex-colaboradores e (iv) um proveito reconhecido após celebração de acordo relacionado com responsabilidades com ex-administradores do Banco].
(5) Inclui o impacto da reversão de determinadas imparidades ocorrida na atividade em Portugal no segundo trimestre do ano corrente, bem como o impacto da recuperação associada a um acordo extrajudicial na subsidiária em Moçambique em 2023. Excluindo esses impactos, o custo do risco do Grupo evoluiu de 48 pontos base para 40 pontos base no último ano.
(6) Os rácios de capital com referência a 31 de dezembro de 2024 são estimados, incluindo os resultados líquidos positivos acumulados e a estimativa do impacto da operação de recompra de ações.
(7) Dos quais, na Polónia: 6.836 colaboradores em 31 de dezembro de 2024 (correspondendo a 6.714 FTE - full-time equivalent) e 6.872 colaboradores em 31 de dezembro de 2023 (correspondendo a 6.747 FTE - full-time equivalent).
